Cómo apoyar económicamente a su ser querido sin poner en peligro las prestaciones del gobierno
¿En qué piensa cuando oye las palabras "fideicomiso" o "fondo fiduciario"? Si es usted como mucha gente, lo primero que piensa es en una familia muy rica, que utiliza cuentas e instrumentos financieros "sofisticados" para transmitir su patrimonio de una generación a otra. Si bien es cierto que a menudo son creados por personas extremadamente ricas, los fideicomisos/fondos fiduciarios son cada vez más utilizados por personas de una amplia gama de orígenes/condiciones económicas.
Un fideicomiso es esencialmente un acuerdo legal entre tres partes: el "donante" es la persona que proporciona los fondos u otros activos; el "fideicomisario" es responsable de mantener los fondos/activos y desembolsarlos según los deseos del donante al "beneficiario", que es la persona que finalmente recibe los fondos/activos.
¿Qué es un fideicomiso para necesidades especiales?
Un fideicomiso para necesidades especiales, también conocido como "fideicomiso para necesidades suplementarias", es un tipo especial de fideicomiso establecido específicamente en beneficio de una persona con discapacidad intelectual o del desarrollo (el beneficiario). Está diseñado para gestionar y desembolsar fondos/activos a esa persona sin comprometer su acceso a importantes prestaciones gubernamentales a las que tiene derecho debido a sus necesidades especiales.
Los fondos de un fideicomiso para necesidades especiales pueden utilizarse para adquirir una amplia variedad de bienes y servicios que no están cubiertos por los programas de prestaciones gubernamentales, como atención médica, teléfonos y ordenadores, dispositivos de asistencia, e incluso viajes y actividades. Sin un fideicomiso para necesidades especiales, el acceso a determinados fondos/activos podría descalificar a la persona con necesidades especiales para recibir prestaciones gubernamentales.
Hay tres tipos principales de fideicomisos para necesidades especiales:
- Un fideicomiso para necesidades especiales de "primera parte" mantiene los activos que pertenecen a la persona con necesidades especiales, como una herencia familiar o quizás el producto de un accidente u otro acuerdo legal.
- Un fideicomiso para necesidades especiales de "terceros" mantiene los activos de otras personas - "donantes" - que quieren ayudar y apoyar a la persona con necesidades especiales.
- Un fideicomiso para necesidades especiales "mancomunado" mantiene los activos de varios beneficiarios diferentes. Este tipo de fideicomiso para necesidades especiales, creado normalmente por una organización sin ánimo de lucro, permite que varios beneficiarios reúnan sus activos para obtener un mayor rendimiento de la inversión, al tiempo que mantienen cuentas separadas para las necesidades de cada uno de ellos.
¿Cuáles son las ventajas de un fideicomiso para necesidades especiales?
- Un fideicomiso para necesidades especiales proporciona una fuente de fondos para satisfacer las necesidades de una persona con discapacidad intelectual sin poner en peligro las prestaciones vitales que recibe de Medicaid y de la Seguridad de Ingreso Suplementario (SSI), que tienen límites de elegibilidad sobre los ingresos y los activos de una persona.
- También permite a las familias proporcionar un apoyo continuo a una persona con DIC incluso después de que sus padres o cuidadores hayan fallecido.
¿Cómo se gestionan los fondos de un fideicomiso para necesidades especiales?
En el caso de un fideicomiso para necesidades especiales "de primera parte" o "de tercera parte", tendrá que identificar al "fideicomisario", es decir, a la persona que se encargará de gestionar y desembolsar el dinero. Es importante que el fideicomisario conozca las leyes federales y estatales y los códigos fiscales que se aplican a las prestaciones públicas y a los fideicomisos. El papel de fideicomisario puede ser desempeñado por:
- Un familiar o amigo de confianza que haya participado en la toma de decisiones financieras de la persona con discapacidad intelectual.
- Un fideicomisario profesional: un profesional de los negocios que gestionará y desembolsará los fondos.
¿Cómo se crea un fideicomiso para necesidades especiales?
No se necesita necesariamente un abogado para establecer un fideicomiso básico para necesidades especiales, pero la mayoría de las personas se sienten más cómodas con la participación de un profesional legal o financiero. Si no tiene un abogado o un planificador financiero certificado con el que haya trabajado en el pasado, póngase en contacto con uno que tenga experiencia en "planificación patrimonial".