Prestar apoio financeiro ao seu ente querido sem colocar em risco os benefícios do governo
O que você pensa quando ouve as palavras "trust" ou "trust fund"? Se você é como muitas pessoas, seu primeiro pensamento pode ser de uma família muito rica - uma que usaria contas/ferramentas financeiras "sofisticadas" para passar sua riqueza de uma geração para outra. Embora seja verdade que são frequentemente estabelecidas por pessoas extremamente ricas, os trusts/fundos fiduciários estão se tornando mais comumente usados por pessoas em uma ampla gama de contextos/condições econômicas.
Um trust é essencialmente um acordo legal entre três partes - o "doador" é a pessoa que fornece os fundos ou outros ativos; o "trustee" é responsável por manter os fundos/activos e desembolsá-los de acordo com os desejos do doador para o "beneficiário", que é a pessoa que finalmente recebe os fundos/activos.
O que é um Fundo para Necessidades Especiais?
Um fundo de necessidades especiais, também conhecido como "fundo de necessidades suplementares", é um tipo especial de fundo estabelecido especificamente para o benefício de uma pessoa com deficiência intelectual ou de desenvolvimento (o beneficiário). É concebido para gerir e desembolsar fundos/activos para essa pessoa sem comprometer o seu acesso a importantes benefícios governamentais a que tem direito por causa das suas necessidades especiais.
Os fundos de um fundo fiduciário para necessidades especiais podem ser usados para comprar uma grande variedade de bens e serviços não cobertos pelos programas de benefícios do governo, incluindo assistência médica, telefones e computadores, dispositivos de assistência, até mesmo viagens e atividades. Sem um trust para necessidades especiais em vigor, ter acesso a certos fundos/activos pode, caso contrário, desqualificar a pessoa com necessidades especiais de receber benefícios governamentais.
Existem três tipos principais de trustes de necessidades especiais:
- Um fideicomisso com necessidades especiais "first party" detém bens que pertencem à pessoa com necessidades especiais, tais como uma herança familiar ou talvez o produto de um acidente ou outro acordo legal.
- Um "terceiro" trust com necessidades especiais detém os bens de outras pessoas - "doadores" - que querem ajudar e apoiar a pessoa com necessidades especiais.
- Um "pool" de fundos com necessidades especiais detém bens de vários beneficiários diferentes. Geralmente criado por uma organização sem fins lucrativos, este tipo de trust para necessidades especiais permite que vários beneficiários reúnam os seus activos para alcançar maiores retornos de investimento, mantendo ao mesmo tempo contas separadas para as necessidades de cada beneficiário.
Quais são os benefícios de um Fundo para Necessidades Especiais?
- Um trust com necessidades especiais fornece uma fonte de fundos para atender às necessidades de um indivíduo com I/DD sem comprometer os benefícios vitais que ele/ela recebe da Medicaid e SSI (Supplemental Security Income), que têm limites de elegibilidade sobre os ganhos e ativos de um indivíduo.
- Também permite às famílias dar apoio contínuo a um indivíduo com I/DD mesmo depois que seus pais ou cuidadores tenham falecido.
Como são geridos os fundos de um Special Needs Trust?
Para um "primeiro partido" ou "terceiro" com necessidades especiais, você precisará identificar o "fiduciário" - a pessoa que será responsável pela gestão e desembolso do dinheiro. É importante que o curador mantenha um conhecimento das leis federais e estaduais e códigos fiscais que se aplicam a benefícios públicos e fideicomissos. O papel do administrador fiduciário pode ser preenchido por:
- Um membro da família ou amigo de confiança que tenha estado envolvido em ajudar a pessoa com I/DD a tomar decisões financeiras.
- Um fiduciário profissional - um profissional de negócios que irá gerir e desembolsar os fundos.
Como é que se cria um fundo de necessidades especiais?
Você não precisa necessariamente de um advogado para estabelecer uma confiança básica de necessidades especiais, mas a maioria das pessoas se sente mais confortável em ter um profissional jurídico ou financeiro envolvido. Se você não tem um advogado ou um Certified Financial Planner com quem você trabalhou no passado, procure alguém que tenha experiência em "planejamento patrimonial".