在不損害政府福利的情況下，為所愛的人提供財政支援
當你聽到「信任」或「信託基金」這兩個詞時，你會想到什麼？如果你像許多人一樣，你首先想到的可能是一個非常富有的家庭——一個會使用"複雜"的金融帳戶/工具將財富從一代人傳給另一代人的家庭。雖然信託/信託基金往往是由非常富有的人建立的，但信託/信託基金正越來越為各種經濟背景/條件的人所使用。
信託本質上是三方之間的法律安排——「捐贈人」是提供資金或其他資產的人;"受託人"負責持有資金/資產，並按照捐贈者的意願支付給"受益人"，受益人是最終收到資金/資產的人。
什麼是特殊需求信託？
特殊需要信託，也稱為"補充需要信託"，是專門為智力或發育障礙者（受益人）的利益而設立的一種特殊類型的信託。它旨在管理和向該人支付資金/資產，同時不損害他/她獲得政府福利的機會，因為他們的特殊需要而有權享受這些福利。
特殊需要信託基金的資金可用於購買政府福利計劃所不包括的各種商品和服務，包括醫療、電話和計算機、輔助設備，甚至旅行和活動。如果沒有特殊需要的信任，獲得某些資金/資產可能會使有特殊需要的人失去領取政府福利的資格。
有三種主要類型的特殊需求信託：
- "第一方"特殊需要信託持有屬於有特殊需要的人的資產，如家庭繼承或事故或其他法律解決所得。
- "第三方"特殊需求信託擁有希望説明和支援有特殊需要的人的人的資產——"捐贈者"。
- "集合"特殊需要信託持有來自若干不同受益人的資產。這種特殊需要信託通常由非營利組織設立，允許多個受益人集中其資產，以實現更高的投資回報，同時為每個受益人的需要保留單獨的帳戶。
特殊需求信託的好處是什麼？
- 特殊需要信託提供資金來源，以滿足具有I/DD的個人的需求，而不會危及他/她從醫療補助和SSI（補充安全收入）獲得的重要福利，這些福利對個人的收入和資產具有資格限制。
- 它還使家庭能夠向有I/DD的個人提供繼續支助，即使他/她的父母或照顧者已經去世。
特殊需要信託基金中的基金是如何管理的？
對於"第一方"或"第三方"的特殊需求，您需要確定"受託人"，即負責管理和支付資金的人。受託人必須瞭解適用於公共福利和信託的聯邦和州法律和稅法。受託人的角色可由以下人擔任：
- 參與説明 I/DD 人員做出財務決策的受信任家庭成員或朋友。
- 專業受託人 – 負責管理和支付資金的業務專業人員。
如何設置特殊需求信任？
你不一定需要律師來建立一個基本的特殊需要的信任，但大多數人覺得更舒適有一個法律或金融專業人士參與。如果您沒有您過去合作過的律師或註冊財務規劃師，請與具有"房地產規劃"專業知識的人聯繫。